Auditorías


Información actualizada al 13/7/2021

Unidad de Auditoría Interna (UAI)

La Unidad de Autoría Interna tiene la misión de examinar de forma objetiva e independiente el funcionamiento del sistema de control interno de Trenes Argentinos Operaciones (Operadora Ferroviaria S.E.), sus operaciones y el cumplimiento de sus responsabilidades financieras y legales, promoviendo la mejora continua en la eficiencia, eficacia y economía de la gestión. Su funcionamiento está regulado por la Ley N° 24.156 y depende del Directorio de la empresa. A su vez, sus actividades son coordinadas y supervisadas por las Sindicatura General de la Nación (SIGEN).

Sus principales funciones:

• Ejecutar exámenes y evaluaciones de las actividades de Trenes Argentinos Operaciones utilizando el enfoque integral e integrado, de manera de asegurar la continua optimización de los niveles de eficiencia, eficacia y economía de la gestión.
• Practicar el seguimiento de las observaciones y recomendaciones realizadas oportunamente en cada informe de Auditoría.
• Producir informes de auditoría sobre las actividades desarrolladas y en su caso, formular las recomendaciones u observaciones que correspondan.
• Elaborar el Plan Anual de Auditoria, procurar la aprobación preliminar de la SIGEN para la posterior conformación por parte del Presidente de Trenes Argentinos Operaciones y posterior aprobación definitiva de SIGEN.
• Brindar asesoramiento profesional orientado a agregar valor a la organización en su conjunto, asistiendo a las máximas autoridades en el mantenimiento de un adecuado sistema de control interno.
• Enviar copia de los informes de Auditoría, recomendaciones y observaciones a la SIGEN, así como cualquier otro tema que ésta requiera.

Plan Anual de Auditorías - UAI SOFSE

Plan anual de auditorías SOFSE año 2021

Informes de Auditoría - UAI SOFSE

Informes de Auditoría 2016
Informes de Auditoría 2017
Informes de Auditoría 2018
Informes de Auditoría 2019
Informes de Auditoría 2020
Informes de Auditoría 2021

Para consultar más información completá el formulario de acceso a la información pública de la SIGEN o presentá tu pedido por escrito en la Sindicatura General de la Nación, Av. Corrientes 381/9, C1043AAD, Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Normativa de Control Interno

Trenes Argentinos Operaciones es una empresa cuyo capital accionario pertenece íntegramente al Estado Nacional, las actividades y el funcionamiento de la misma están sujetas a diversas obligaciones legales en materia de sistemas de control y auditoría, bajo la órbita de organismos de control como la Sindicatura General de la Nación y la Auditoria General de la Nación. A continuación, se detalla la normativa más relevante en esta materia.
• Disposiciones generales, Sistema Presupuestario, de crédito público, de tesorería, de responsabilidad gubernamental y de control interno (Ley N° 24156 y Decreto 1344/2007)
• Normas Generales de Control Interno para el Sector Público Nacional (Res N° 172/2014 y 128/2015 SIGEN)
• Normas Mínimas de Control Interno para el buen Gobierno Corporativo en empresas y Sociedades del Estado (Res N° 37/2006 Anexo)
• Programa de Fortalecimiento del Sistema de Control Interno (Res N° 36/2011)
• Normas de Auditoria Interna Gubernamental (Res N° 152/2002 y Anexo)
• Manual de Control Interno Gubernamental (Res N° 3/2011)
• Opinión previa de las modificaciones de los Reglamentos y Manuales de Procedimientos (Resolución N° 162/2014)
• Seguimiento de Observaciones (Resolución N° 173/2018 SIGEN)
• Recupero Patrimonial (Resolución N° 12/07 SIGEN)
• Normas de Control Interno para Tecnología de la Información, para el sector Público Nacional (Resolución N° 48/2005 SIGEN)
• Responsabilidades primarias y acciones mínimas de las UAIs (Resolución Nº 207/2012 Anexo II)
• Perfil del Auditor Interno (Resolución N° 69/2018 SIGEN)
• Planeamientos Anuales de Trabajo UAI (Resolución N° 175/2018 SIGEN)
• Instructivo para la elaboración de los planeamientos UAI (Resolución N°176/2018 SIGEN)
• Guía de Auditorías Ambientales (Resolución N° 74/2014 SIGEN)

AGN
SIGEN


Descargas

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Plan anual de auditorías SOFSE 2021 (1.5 Mb)

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INFORMES DE AUDITORÍA 2020 (8.0 Mb)

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INFORMES DE AUDITORÍA 2021 (2.9 Mb)

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