Autoevaluaciones de Riesgos
¿Hay un aplicativo de presentación para el Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgos (IT AER)?
No, no hay un aplicativo para realizar el informe técnico de autoevaluación de riesgos, debe presentarlo al correo [email protected], en formato PDF.
¿Qué constancia recibe el Sujeto Obligado, como cumplimiento de la obligación de presentación?
Se recibe una respuesta automática, donde se informa la recepción de este, lo cual no implica la aprobación/validación del contenido.
Los correos que se reciban serán procesados a la mayor brevedad posible, y en su caso, se efectuará la respuesta correspondiente.
¿Qué datos debe contener el correo electrónico de envío de IT AER?
Apellido y Nombre o Razón Social y Nro. de CUIT y Resolución/es que lo regula.
¿Qué contenidos mínimos debe contener el IT AER?
Para que el IT AER tenga rigurosidad técnica se deben plasmar en él elementos mínimos para su confección:
a. El alcance del IT AER
b. El riesgo de la Entidad;
c. El período evaluado;
d. Las variaciones respecto del riesgo de la Entidad obtenido en el período inmediatamente anterior, o bien en alguno de los riesgos residuales evaluados, se deberá incluir su justificación.
e. Debe especificar la periodicidad de la presentación ante esta UIF y los organismos de control. Si el Sujeto Obligado opta por la presentación bienal (en caso de corresponder) se debe especificar y adjuntar el acta del órgano de administración correspondiente.
f. Debe seguir los lineamientos de la Resolución que los regula, contener la matríz de riesgo, estar acompañado de una metodología de identificación de, evaluación y comprensión de riesgos acorde con la naturaleza y dimensión de su actividad profesional, que tome en cuenta los distintos factores de riesgo identificados, la información suministrada por la UIF u otras autoridades competentes acerca de los riesgos de LA/FT/FP, los resultados de las Evaluaciones Nacionales de Riesgo de LA/FT/FP, como así también otros documentos en los que se identifiquen riesgos vinculados con los servicios que presta, tipologías y/o guías elaboradas por organismos nacionales e internacionales.
g. Debe incluir información estadística que dé sustento a los resultados obtenidos y permita al regulador analizar la razonabilidad de los resultados obtenidos. Incluir datos estadísticos en el IT AER es esencial ya que estos permiten cuantificar y visualizar la magnitud de los riesgos identificados. Además, los mismos proporcionan una base objetiva que fortalece la credibilidad del informe y aumenta la transparencia del proceso.
¿Hay disponible algún modelo de informe técnico?
Si bien no hay modelos, ya que cada informe depende del negocio de cada Sujeto Obligado, dejamos disponible el link de la última retroalimentación realizada, que sirve de parámetro de los puntos que debe contener. Informe técnico de autoevaluaciones de riesgo 2025
Asimismo, dejamos disponible la guía del GAFILAT para la construcción de matrices de riesgos en las APNFD Guía para la construcción de Matriz de Riesgo para APNFD
¿Cuál es la fecha de vencimiento para la presentación de IT AER?
Debe ser enviado a la UIF, junto con la metodología, una vez aprobado, antes del 30 de abril de cada año calendario o de forma bienal (según la resolución que lo regule) o bien, cuando se produzca una modificación en el nivel de riesgo del Sujeto Obligado.
Cada tipo de SO deberá remitirse a la Resolución que lo regula para verificar si la presentación corresponde hacerse de manera anual o bienal.